央行新规《办法》对出国留学有何影响？

2016年12月30日中国人民银行〔2016〕第3号发布了《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（以下简称《办法》）。

我们认为《办法》发布的核心作用是降低货币（人民币和外币）的流动性，包括货币在境内流动性和跨境流动性。

另一个目的是控制大额度现金交易，反恐反洗钱目的明显。

《办法》发布的同时央行网站发表央行负责人长篇的答记者问。

网上各种观点也议论纷纷。

我们试图站在出国留学生家长角度，通过解读《办法》对自然人的具体影响，分析《办法》对出国留学有何影响。

此《办法》实际上是央行对10年前中国人民银行令〔2006〕第2号发布的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的修订（本文后面附有原文相关部分）。

我们如果将此《办法》仔细对照现行的2006年的《办法》，发现涉及到自然人的修改只有两处：

1、将大额现金交易的人民币报告标准由目前的当日单笔或者累计“20万元”调整为“5万元”。

2、新增大额跨境交易人民币报告标准内容。

以人民币计价的大额跨境交易报告标准设定为“当日单笔或者累计人民币20万元”。

由此看来，这两项变化既没有涉及到购汇额度，有没有涉及到外币跨境汇款限制。

似乎对出国留学并无影响。

真的如此吗？

我们注意到新《办法》第5条定义的大额交易的四种类型中，有三种是关于自然人的交易行为，分别为大额现金交易、大额境内转账交易和大额跨境转账交易。

为了完整准确地理解新《办法》对自然人行为的影响，我们分别解读并举例如下：

1、大额现金交易：

当日单笔或者累计交易人民币5万元（含）以上、外币等值1万美元（含）以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

举例1：当日单笔或者累计将5万元以上人民币（或1万美元等值外币）现金存入自己的账户，或者从自己的账户取出。

举例2：当日单笔或者累计用人民币现金从银行兑换1万美元以上等值外币现金，或者持1万以上美元等值外币现金从银行兑换等值人民币。

举例3：当日单笔或者累计用1万美元以上等值外币现金从银行兑换等值其他币种外币现金。

举例4：当日单笔或者累计将5万元以上人民币（或1万美元等值外币）现金交给银行汇到任何其他账户。

举例5：当日单笔或者累计持5万元以上人民币（或1万美元等值外币）现金支票到银行支取现金。

我们看出大额现金交易的管理很显然主要是出于反洗钱的目的，对境内人民币现金交易实行了更严格的报告标准，但是，对境内外币现金交易仍然维持现行的1万美元等值外币的报告标准。

因此，大额现金交易报告标准的变化对出国留学几乎没有影响。

2、大额境内转账交易：

自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。

举例1：当日单笔或者累计将人民币50万元（含）以上转账到境内任何其他账户。

举例2：当日单笔或者累计将外币等值10万美元（含）以上转账到直系亲属的账户。（注：目前国内外汇管理规定境内外汇转账只限于直系亲属之间）

大额境内转账交易的报告标准仍然维持目前标准没有任何变化。因此大额境内转账交易报告标准对出国留学也没有影响。

3、大额跨境转账交易：

自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元（含）以上、外币等值1万美元（含）以上的跨境款项划转。

举例1：当日单笔或者累计将人民币20万元（含）以上跨境划转。（注：由于目前自然人的人民币根本无法实现跨境转账，此项规定主要是指的沪港通、深港通等境内居民个人跨境业务所需人民币的跨境划转）

举例2：当日单笔或者累计将外币等值1万美元（含）以上跨境转账。

对比2006年《办法》，我们发现自然人当日单笔或者累计交易外币的报告标准都是等值1万美元（含）以上的跨境款项划转，并没有变化。

但是，我们都知道，目前自然人外币跨境汇款每日限额早已经允许等值5万美元了，这是人人皆知的。

而新的《办法》重申“等值1万美元”的报告标准是否意味着将按照这个标准严格执行？

如果是这样的话，相当于对自然人外币跨境汇款政策收紧了5倍。

因此，重申“等值1万美元”的大额跨境转账交易报告标准很可能对出国留学发生较大影响。

我们还注意到《办法》内容全部都是对境内金融机构的约束。

虽然没有一条是对自然人的直接约束，但是《办法》通过要求金融机构报告大额交易对自然人实现间接的约束。

我们还注意到根据《办法》的规定，当自然人的交易行为符合大额交易报告标准时，金融机构应当在大额交易发生之日起5个工作日内以电子方式提交大额交易报告。

但是，并没有要求金融机构阻止自然人的交易。

自然人被提交了大额交易报告之后，会不会对今后的交易发生影响就不好说了。

综上分析，央行《办法》降低货币流动性的措施能实现两个目的：

一是境内通过控制现金交易额度加强反洗钱和反恐，甚至反腐败（大额现金的存取将很不方便，而转账方式必然留下痕迹）。

二是在一定程度上控制了外币跨境流出，对缓解人民币对美元贬值起到一定作用。

这第二个目的很显然对出国留学，甚至出国旅行会产生一定影响。

目前我们向境外汇款购汇额度的5万美元可以同日一次完成。

2017年7月1日以后如果严格执行《办法》，为了避免被“大额交易报告”，我们必须要分6次才能完成5万美元（每次最多9999美元）。

对留学生家长换汇后自由缴纳学费，家长赞助毕业后留在国外工作的留学生投资置业，以及各种移民行为显然设置了障碍，增加了操作成本核算。

“蚂蚁搬家”式的把资金汇往境外将更加困难。